Pensioensparen: kiezen voor 960 of 1.230 euro?

Sinds dit jaar kunt u kiezen om een hoger bedrag te pensioensparen, tot 1.230 euro. Als u daarvoor kiest, krijgt u relatief wel een lager voordeel. De vermindering zakt van 30 % tot 25 % van het gespaarde bedrag. U moet er dus wel goed over nadenken. En er uitdrukkelijk voor kiezen.

Doet u aan pensioensparen? Vanaf 2018 kunt u kiezen tussen twee maximumbedragen:

U kunt tot 960 euro sparen (bedrag voor aj. 2019, sparen in 2018) aan 30 % wat u uiteindelijk een belastingvermindering van 288 euro oplevert.

U kunt tot 1.230 euro sparen (bedrag voor aj. 2019, sparen in 2018) aan 25 % wat u uiteindelijk een belastingvermindering van 307,50 euro oplevert.

Dit systeem noemen we duaal pensioensparen.

Eén euro meer sparen dan 960 euro = vermindering aan 25 %

Let op: als u 961 euro spaart, valt u automatisch terug op de belastingvermindering aan 25 %. Dat houdt in dat een belastingplichtige die 961 euro spaart een kleiner voordeel krijgt dan de belastingplichtige die 960 euro spaart.

Een voorbeeld:

U spaart minder dan het laagste maximum, bv. 900 euro = uw belastingvermindering bedraagt 30 % van 900 = 270 euro.

U spaart meer dan het laagste maximum, maar minder dan het hoogste maximum, bv. 1.000 euro = uw belastingvermindering bedraagt 25 % van 1.000 = 250 euro. U spaart dus meer, maar krijgt een lager voordeel.

U spaart 1.152 euro = uw belastingvermindering bedraagt 25 % van 1.152 = 288 euro. Dit is gelijk aan de vermindering die u krijgt als u het laagste maximum spaart (960 euro aan 30 %).

Wat kunnen we hieruit leren? Als u kiest om meer dan 960 euro te sparen, kunt u best het hoogste bedrag sparen. En op zijn. minst 1.152 euro. Anders krijgt u voor meer sparen, een kleiner fiscaal voordeel.

Uitdrukkelijk kiezen

Het is dus nadelig als u meer dan 960 euro maar minder dan 1.152 euro spaart. Wanneer u meer spaart dan 960 euro, zal uw bank u contacteren om u er op te wijzen dat uw belastingvermindering naar 25 % zal zakken. U moet dan bevestigen dat u er voor dat jaar voor kiest om meer dan 960 euro te sparen. U moet er dus uitdrukkelijk voor kiezen. Doet u dit niet, dan stort de bank wat u boven de 960 euro spaarde terug. De wetgever wil hiermee vermijden dat spaarders voor een verrassing.komen te staan en minder voordeel krijgen voor meer sparen.

De keuze moet u jaarlijks opnieuw bevestigen. U kunt dat ook nu nog doen. U kunt, met andere woorden, nu nog aan uw bank laten weten dat u voor 2018 meer dan 960 euro wilt sparen. Let op: eens de keuze gemaakt voor een bepaald jaar, kunt u er niet meer op terugkomen.